APERAM Résultats du troisième trimestre 2023: “Des résultats dans le creux dans un environnement macroéconomique difficile”
Directive transparence : information réglementée Divers historique
|
Aperam S.A.
/ Mot-clé(s) : Résultat trimestriel
Résultats du troisième trimestre 20231
“Des résultats dans le creux dans un environnement macroéconomique difficile”
Luxembourg, le 10 November 2023 (07:00 CET) - Aperam (« Aperam », ou la « Société») (Amsterdam, Luxembourg, Paris, Bruxelles: APAM et NYRS: APEMY), a annoncé aujourd’hui ses résultats pour le trimestre se terminant le 30 septembre 2023. Faits marquants
Initiatives stratégiques
Perspectives[1]
Principales données financières (sur base des informations financières préparées selon les normes IFRS)
Analyse des performances en matière de santé et de sécurité
Les performances en matière de santé et de sécurité, mesurées par le taux de fréquence des accidents avec arrêt de travail des employés de la Société et de ses sous-traitants, ont été de 1,4 au 3ème trimestre 2023 contre 2,8 au 2ème trimestre 2023.
Analyse des résultats financiers pour le trimestre se terminant le 30 septembre 2023 Le chiffre d'affaires du 3ème trimestre 2023 a diminué de 14% à 1 463 millions d'euros contre 1 702 millions d'euros au 2ème trimestre 2023. Les expéditions ont diminué de 550 milliers de tonnes au 2ème trimestre 2023 à 516 milliers de tonnes au 3ème trimestre 2023, en raison d'une faible demande persistante en Europe.
L'EBITDA a diminué au cours du trimestre, passant de 103 millions d'euros à 19 millions d'euros, principalement en raison d'un resserrement des prix et des coûts, d'importantes charges d'évaluation des stocks et d'une baisse des volumes.
La charge d'amortissement et de dépréciation s'est élevée à (55) millions d'euros pour le 3ème trimestre 2023.
Aperam a enregistré une perte opérationnelle de (36) millions d’euros au 3ème trimestre 2023, à comparer à un bénéfice opérationnel de 54 millions d’euros au 2ème trimestre 2023.
Les coûts de financement nets, y compris le résultat des opérations de change et des dérivés pour le 3ème trimestre 2023 se sont élevés à un montant de (19) millions d’euros. Le coût du financement en espèces a été de (7) millions d’euros pour le trimestre.
Les impôts sur le résultat ont été positifs de 13 millions d'euros au cours du 3ème trimestre 2023.
La Société a enregistré une perte nette de (42) millions d’euros au 3ème trimestre 2023, comparé à un bénéfice net de 43 millions d’euros au 2ème trimestre 2023.
Les flux de trésorerie générés par l’exploitation au 3ème trimestre 2023 ont été de (48) millions d’euros, y compris une augmentation de 21 millions d’euros du besoin en fonds de roulement. Les dépenses d’investissement du 3ème trimestre se sont élevées à (55) millions d’euros.
Les flux de trésorerie disponibles avant dividendes et rachat d’actions au 3ème trimestre 2023 ont été négatifs, pour un montant de (135) millions d’euros, comparé à 1 million d’euros au 2ème trimestre 2023.
Au cours du 3ème trimestre 2023, le montant total de trésorerie versé aux actionnaires s'est élevé à 37 millions d’euros (dont 1 million d'euros aux intérêts ne conférant pas le contrôle), entièrement constitués de dividendes.
Analyse des résultats par division
Acier Inoxydable et aciers électriques(1)
(1) Les montants sont présentés avant élimination des transactions intragroupes
Le chiffre d’affaires de la division Acier Inoxydable et aciers électriques s’est établi à 931 millions d’euros au 3ème trimestre 2023. Cela représente une baisse de 11,3% par rapport au chiffre d’affaires de 1 050 millions d’euros au 2ème trimestre 2023. Les expéditions d’acier au 3ème trimestre ont été de 371 milliers de tonnes, soit une baisse marginale de 0,5% par rapport aux expéditions d’acier de 373 milliers de tonnes au trimestre précédent. Les expéditions au Brésil ont connu une légère augmentation saisonnière, mais les perturbations de la production expliquées dans la section “Événements Récents” ont eu un impact sur les expéditions en Europe. Les prix de vente moyens pour la division Acier Inoxydable et aciers électriques ont diminué de 11,0% par rapport au trimestre précédent.
Le segment a généré un EBITDA négatif de (6) millions d'euros pour le 3ème trimestre de 2023, contre 52 millions d'euros pour le 2ème trimestre de 2023. L'EBITDA a diminué en raison d'un resserrement des prix et des coûts, d'une augmentation des charges d'évaluation des stocks et d'une baisse des volumes qui ont plus que compensé les améliorations des coûts réalisées dans le cadre du Leadership JourneyⓇ.
La charge d’amortissements et de dépréciations s’est établie à (27) millions d’euros au 3ème trimestre 2023.
La division Aciers inoxydables et aciers électriques a enregistré une perte opérationnelle de (33) millions d’euros au 3ème trimestre 2023, à comparer à un bénéfice opérationnel de 26 millions d’euros au 2ème trimestre 2023. Services & Solutions (1)
(1) Les montants sont présentés avant élimination des transactions intragroupes
La division Services et Solutions a enregistré un chiffre d’affaires s'élevant à 510 millions d’euros au 3ème trimestre 2023, ce qui représente une baisse de 5,4%, par rapport à un chiffre d’affaires de 539 millions d’euros au 2ème trimestre 2023. Au cours du 3ème trimestre 2023, les expéditions d’acier se sont élevées à 157 milliers de tonnes contre 150 milliers de tonnes au trimestre précédent. La division Services et Solutions a enregistré des prix de vente moyens de 9,9% plus faibles au cours de ce trimestre par rapport au trimestre précédent.
Le segment a généré un EBITDA de 1 million d'euros pour le 3ème trimestre 2023, contre un EBITDA négatif de (7) millions d'euros pour le 2ème trimestre 2023. L'EBITDA s'est amélioré en raison d'un resserrement des prix et des coûts moins important et d'une légère augmentation des volumes. Il contient toujours une charge d'évaluation des stocks élevée mais comparable.
Au 3ème trimestre 2023, la charge d’amortissements et de dépréciations s’est établie à (3) millions d’euros.
La division Services et Solutions a affiché une perte opérationnelle de (2) millions d'euros au 3ème trimestre 2023, contre une perte opérationnelle de (11) millions d’euros au 2ème trimestre 2023.
Alliages et Aciers Spéciaux(1)
(1) Les montants sont présentés avant élimination des transactions intragroupes
La division Alliages et Aciers Spéciaux a enregistré un chiffre d’affaires de 177 millions d’euros au cours du 3ème trimestre 2023, soit une baisse de 31,7% par rapport aux 259 millions d’euros du 2ème trimestre 2023. Les expéditions d'acier ont diminué de 36,2% à 6 milliers de tonnes au cours du 3ème trimestre de 2023. Les prix de vente moyens de l'acier ont augmenté de 7,6% au cours du trimestre.
La division a réalisé un EBITDA de 2 millions d'euros pour le 3ème trimestre de 2023, contre 17 millions d'euros pour le 2ème trimestre de 2023. L'EBITDA a diminué en raison d'une charge d'évaluation des stocks nettement plus élevée et d'une baisse des volumes.
La charge d’amortissements et de dépréciations au 3ème trimestre 2023 s’est élevée à (3) millions d’euros.
La division Alliages et Aciers Spéciaux a enregistré une perte opérationnelle de (1) millions d’euros au 3ème trimestre 2023, contre un bénéfice opérationnel de 15 millions d’euros au 2ème trimestre 2023.
Recyclage et Renouvelables (1)
(1) Les montants sont présentés avant élimination des transactions intragroupes
La division Recyclage et Renouvelables a enregistré un chiffre d’affaires de 430 millions d’euros au cours du 3ème trimestre 2023, soit une baisse de 18,7% par rapport aux 529 millions d’euros du 2ème trimestre 2023. Les expéditions ont diminué de 11,7% au cours du 3ème trimestre 2023 pour atteindre 310 milliers de tonnes. Les prix de vente moyens ont diminué de 8,0% au cours du trimestre.
L'EBITDA a diminué au cours du trimestre à 17 millions d'euros contre un EBITDA de 29 millions d’euros au 2ème trimestre 2023, principalement en raison de la baisse des volumes.
La charge d’amortissements et de dépréciations au 3ème trimestre 2023 s’est élevée à (21) millions d’euros.
La division Recyclage et Renouvelables a enregistré une perte opérationnelle de (4) millions d’euros au 3ème trimestre 2023, contre un bénéfice opérationnel de 13 millions d’euros au 2ème trimestre 2023.
Événements récents
Investor conference call / webcast
Les commentaires préenregistrés de la direction sont disponibles dès la publication de ce communiqué sur notre site Internet www.aperam.com, section Investors > Reports & Presentations > Quarterly results > Q3-2023 (Lien vers le T3 2023 management podcast).
La direction d’Aperam tiendra une conférence téléphonique destinée aux investisseurs afin de discuter de la performance financière du 3ème trimestre 2023 à la date et aux heures suivantes :
Lien vers la webdiffusion: https://channel.royalcast.com/landingpage/aperam/20231110_1/
Les numéros de téléphone d’accès sont les suivants: France : +33 (0) 1 7037 7166; USA: +1 786 697 3501; UK: +44 (0) 33 0551 0200
Le code d’accès participant est Aperam
Contacts
Secrétaire Général / Julia Eisenmann: +352 661 527 279; julia.eisenmann@aperam.com Relations Investisseurs / Thorsten Zimmermann: +352 661 570 250; thorsten.zimmermann@aperam.com
A propos d’Aperam
Aperam est un acteur mondial de l'acier inoxydable, électrique et spécialisé, avec des clients dans plus de 40 pays. Depuis le 1er janvier 2022, l'activité est organisée en quatre divisions principales: Acier inoxydable et électrique, Services et Solutions, Alliages et Spécialités, et Recyclage.
Aperam dispose d'une capacité d'acier inoxydable et électrique plat de 2,5 millions de tonnes au Brésil et en Europe et est un leader dans les produits de spécialité à haute valeur ajoutée. En plus de son réseau industriel, réparti sur six sites de production au Brésil, en Belgique et en France, Aperam dispose d'un réseau de distribution, de traitement et de services hautement intégré et d'une capacité unique à produire des aciers inoxydables et spéciaux à faible empreinte carbone à partir de biomasse, de déchets d'acier inoxydable et de déchets d'alliages à haute performance. Avec Bioenergia et sa capacité unique à produire du charbon de bois issu de sa propre sylviculture certifiée FSC® et avec ELG, un leader mondial de la collecte, du commerce, du traitement et du recyclage de ferrailles d'acier inoxydable et d'alliages à haute performance, Aperam place le développement durable au cœur de son activité, aidant ses clients du monde entier à exceller dans l'économie circulaire.
En 2022, Aperam a réalisé un chiffre d'affaires de 8 156 millions d'euros et des expéditions d'acier de 2,31 million de tonnes.
Pour de plus amples informations merci de se référer au site web : www.aperam.com.
Déclarations prospectives
Ce document peut contenir des informations et des déclarations prospectives sur Aperam et ses filiales. Ces déclarations englobent des projections et des estimations financières ainsi que les hypothèses sous-jacentes, des déclarations concernant des plans, des objectifs et des anticipations ayant trait aux activités, aux produits et aux services futurs, et des déclarations se rapportant aux performances futures. Les déclarations prospectives peuvent être identifiées grâce aux termes « estime », « anticipe », « vise » ou autres expressions similaires. Bien que la direction d’Aperam estime que les anticipations reflétées par les déclarations prospectives sont raisonnables, l’attention des investisseurs et des détenteurs de titres Aperam est attirée sur le fait que les informations et les déclarations prospectives sont sujettes à de nombreux risques et incertitudes dont beaucoup sont difficiles à prévoir et sur lesquels la Société n’exerce généralement aucun contrôle, et qui pourraient entraîner des différences significatives et défavorables entre les résultats réels et les évolutions de ceux qui sont exprimés, implicites ou projetés dans les déclarations prospectives. Ces risques et incertitudes englobent les facteurs analysés dans les documents déposés auprès de la Commission de Surveillance du Secteur Financier du Luxembourg. Aperam ne s’engage pas à actualiser ses déclarations prospectives du fait de nouvelles informations, d’événements futurs ou d’autres facteurs. BILAN RÉSUMÉ CONSOLIDÉ D’APERAM
COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ RÉSUMÉ D’APERAM
TABLEAU CONSOLIDÉ RÉSUMÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE D’APERAM
Annexe 1a – Statistiques sur la santé et la sécurité
Le taux de fréquence des accidents avec arrêt de travail est calculé pour 1 000 000 d’heures travaillées, sur la base de notre personnel et de celui de nos sous-traitants.
Annexe 1b - Principales données opérationnelles et financières
Annexe 2 – Bénéfice net ajusté et bénéfice de base ajusté par action
Annexe 3 - Termes et définitions
Sauf indication contraire, ou si le contexte l'exige autrement, les références aux termes suivants dans le présent communiqué de presse ont les significations suivantes:
Bénéfice de base ajusté par action: se réfère au bénéfice net ajusté divisé par la moyenne pondérée des actions ordinaires en circulation CAPEX: concerne les dépenses d'investissement et est défini comme l'achat d'actifs corporels et incorporels. Dette financière brute: dette financière à long terme plus dette financière à court terme. Dette financière nette: dette financière à long terme, plus dette financière à court terme moins la trésorerie et les équivalents de trésorerie. Dette financière nette / EBITDA ou ratio d’endettement: désigne le calcul de la dette financière nette divisée par l'EBITDA des douze derniers mois. EBITDA: résultat opérationnel avant dotations aux amortissements et aux dépréciations. EBITDA ajusté: résultat opérationnel avant dotations aux amortissements et aux dépréciations et éléments exceptionnels. EBITDA/tonne: calculé comme l’EBITDA divisé par le total des expéditions d'acier. EBITDA ajusté/tonne: calculé comme l’EBITDA ajusté divisé par le total des expéditions d'acier. Eléments exceptionnels: comprennent (i) des dépréciations de stocks supérieures ou égales à 10% du total des stocks concernés avant dépréciation à la fin du trimestre considéré, (ii) des (charges) / gains de restructuration supérieurs ou égaux à 10 millions d’euros pour le trimestre considéré, (iii) des (pertes) / gains sur les cessions d'actifs supérieurs ou égaux à 10 millions d’euros pour le trimestre considéré ou (iv) des autres éléments non récurrents supérieurs ou égaux à 10 millions d’euros pour le trimestre considéré. Expéditions: les informations au niveau de la division et du groupe éliminent les expéditions inter-sectorielles (qui existent principalement entre les divisions “Acier Inoxydable et aciers électriques” et “Services et Solutions”) et les expéditions intra-divisions, respectivement. Flux de trésorerie disponibles avant dividendes et rachat d'actions: correspondent aux flux de trésorerie générés par l'exploitation moins les flux de trésorerie utilisés dans les activités d'investissement. Fonds de roulement: créances clients plus stocks, moins dettes fournisseurs. Liquidité: trésorerie et équivalents de trésorerie et lignes de crédit non tirées. Prix de vente moyen: calculé en divisant le chiffre d’affaires par les expéditions. Prix de vente moyen d’acier: calculé en divisant le chiffre d’affaires lié à la vente d'acier par les expéditions d’acier. Résultats financiers: Charges financières nettes, autres coûts de financement nets, résultats de change et résultats sur produits dérivés. Résultat net ajusté: il s'agit du résultat net déclaré moins les éléments exceptionnels, la reprise de provisions, la reconnaissance d'actifs d'impôts différés sur les pertes fiscales, la reprise de l'impôt sur le revenu courant sur les intérêts de PIS/Cofins au Brésil et l'effet de l'impôt différé sur les éléments exceptionnels. Taux de fréquence en matière de santé et sécurité: le taux de fréquence des accidents avec arrêt de travail est calculé pour 1 000 000 d’heures travaillées, sur la base de notre personnel et de celui de nos sous-traitants. Trésorerie et équivalents de trésorerie: représente la trésorerie et les équivalents de trésorerie, les liquidités soumises à restriction et les placements à court terme.
1 Les informations financières contenues dans ce communiqué et dans l'annexe 1 ont été préparées conformément aux critères de mesure et de comptabilisation des normes internationales d'information financière (" IFRS ") telles qu'adoptées dans l'Union européenne. Bien que les informations financières intermédiaires incluses dans ce communiqué aient été préparées conformément aux IFRS applicables aux périodes intermédiaires, ce communiqué ne contient pas suffisamment d'informations pour constituer un rapport financier intermédiaire tel que défini dans la norme comptable internationale 34, " Information financière intermédiaire ". Sauf indication contraire, les chiffres et les informations figurant dans le communiqué n'ont pas été vérifiés. Les informations financières et certaines autres informations présentées dans un certain nombre de tableaux de ce communiqué de presse ont été arrondies au nombre entier le plus proche ou à la décimale la plus proche. Par conséquent, la somme des chiffres d'une colonne peut ne pas correspondre exactement au chiffre total indiqué pour cette colonne. En outre, certains pourcentages présentés dans les tableaux de ce communiqué de presse reflètent des calculs basés sur les informations sous-jacentes avant l'arrondi et, par conséquent, peuvent ne pas correspondre exactement aux pourcentages qui seraient obtenus si les calculs pertinents étaient basés sur les chiffres arrondis.
2 Le Leadership Journey® est une initiative lancée le 16 décembre 2010, puis accélérée et augmentée par la suite, pour cibler les gains de gestion et l'amélioration des bénéfices. La quatrième phase du Leadership Journey® vise des gains de 150 millions d'euros pour la période 2021 - 2023 par une combinaison de mesures d'amélioration des coûts, de la croissance et du mix. Certains investissements supplémentaires, annoncés en 2021 dans le cadre du programme Stratégie 2025, ont été accélérés pour atteindre une croissance des bénéfices dès 2022, contribuant ainsi à la phase 4 du Leadership Journey en cours. Nous avons réalisé les objectifs de la phase 4 du Leadership JourneyⓇ de manière anticipée et, pour restaurer la résilience et la flexibilité de notre modèle d'entreprise, nous ajoutons un plan de réduction structurelle des coûts de 50 millions d'euros à la phase 5, en plus du taux d'exécution annuel normal de 50 millions d'euros. Dans la mesure où ce plan affecterait les conditions d’emploi, nous consulterions nos partenaires sociaux sur les aspects sociaux.
3 Ce communiqué de presse comprend également des mesures de performance alternatives ("APM" ci-après). La Société estime que ces APM sont pertinents pour améliorer la compréhension de sa situation financière et fournissent des informations supplémentaires aux investisseurs et à la direction en ce qui concerne la performance financière, la structure du capital et l'évaluation du crédit de la Société. Ces mesures financières non-GAAP doivent être lues en conjonction avec les informations financières d'Aperam préparées conformément aux normes IFRS, et non comme une alternative à celles-ci. Ces mesures non-GAAP peuvent ne pas être comparables à des mesures similaires appliquées par d'autres sociétés. Les APM utilisés sont définis dans l'annexe 3 "Termes et définitions".
[1] Les perspectives pour le trimestre dépendent de l'évolution future des prix des métaux et des produits. Les deux sont supposés constants à leur niveau actuel.
Diffusion d’une information Réseau Financier transmis par EQS Group. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1770175 10-Nov-2023 CET/CEST