BENETEAU (EPA:BEN) - 181030 BENETEAU Etats financiers 2017-18
Directive transparence : information réglementée Communiqué sur comptes, résultats
30/10/2018 17:45
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Communiqué d'information du 30 octobre 2018
ETATS FINANCIERS 2017-2018
Comptes consolidés
Compte de résultat consolidé au 31 août 2018
En kEUR Note 31/08/2018 31/08/2017
Chiffre d'affaires Note 18 1 287 197 1 208 318
Variation des stocks de produits
finis et en-cours 7 136 (3 792)
Autres produits de l'activité 1 247 479
Achats consommés (623 294) (590 124)
Charges de personnel Note 19 (367 595) (320 533)
Charges externes Note 20 (127 189) (121 710)
Impôts et taxes (22 907) (20 783)
Amortissements (65 299) (63 990)
Autres charges opérationnelles courantes Note 21 (4 468) (4 339)
Autres produits opérationnels courants Note 21 2 794 2 056
Résultat opérationnel courant Note 18 87 620 85 582
Autres produits et charges Note 22 0 (5 877)
Résultat opérationnel 87 620 79 705
Produits de trésorerie et d'équivalents
de trésorerie Note 23 164 35
Coût de l'endettement financier brut Note 23 (3 024) (2 326)
Coût de l'endettement financier net Note 23 (2 860) (2 291)
Autres produits financiers Note 23 4 086 565
Autres charges financières Note 23 (202) (2 655)
Résultat financier Note 23 1 024 (4 381)
Quote-part dans les résultats
des entreprises mises en équivalence 4 180 4 670
Charge d'impôt sur les résultats Note 24 (32 434) (19 899)
Résultat net de l'ensemble consolidé 60 390 60 095
Part des intérêts minoritaires (932) 386
Résultat net (part du Groupe) 61 322 59 709
En EUR
Résultat net (part du Groupe) par action Note 25 0,74 0,72
Résultat dilué net par action Note 25 0,74 0,72
Bilan consolidé au 31 août 2018
ACTIF - en kEUR Notes 31/08/2018 31/08/2017
Ecarts d'acquisition 81 394 78 507
Autres immobilisations incorporelles 5 28 352 28 641
Immobilisations corporelles 5 330 224 312 555
Participations dans les entreprises associées 5 39 099 36 378
Actifs financiers non courants 5 336 194
Actifs d'impôts différés 24 7 656 5 817
Actifs non courants 487 061 462 092
Stocks et en-cours 6 239 777 219 536
Clients et comptes rattachés 7 67 656 73 254
Autres créances 8 45 773 45 981
Actif d'impot courant 1 413 16 651
Trésorerie et équivalents de trésorerie 9 265 258 214 296
Actifs courants 619 877 569 718
Actifs classés comme détenus en vue de la vente 10 1 315 1 842
Total Actif 1 108 253 1 033 652
Bilan consolidé au 31 août 2018 (suite)
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF - en KEUR Notes 31/08/2018 31/08/2017
Capital 11 8 279 8 279
Primes 27 850 27 850
Autocontrôle 11 (5 299) (10 604)
Réserves consolidées 539 484 504 072
Résultat consolidé 61 322 59 709
Capitaux propres (Part du Groupe) 631 636 589 306
Intérêts minoritaires 1 663 1 335
Total Capitaux propres 633 299 590 641
Provisions 12 4 168 8 617
Engagements envers le personnel 13 26 022 25 611
Dettes financières 14 32 192 38 516
Passifs d'impôts différés 24 0 2 145
Passifs non courants 62 382 74 889
Emprunts à court terme et partie courante
des emprunts à long terme 14 71 167 66 126
Fournisseurs et autres créditeurs 15 106 632 96 946
Autres dettes 15 196 492 175 631
Autres provisions 12 28 847 27 553
Dette d'impôts exigible 15 8 844 409
Passifs courants 411 982 366 665
Passifs classés comme détenus en vue de la vente 10 590 1 458
Total des capitaux propres et passif 1 108 253 1 033 653
Tableau de trésorerie
En kEUR 2017/2018 2016/2017
Opérations d'exploitation
Résultat net de l'exercice 57 669 55 912
Résultat Net de l'ensemble consolidé 60 390 60 096
Quote-part dans les résultats des entreprises mises
en équivalence (retraitée des dividendes reçus) (2 721) (4 184)
Élimination des charges et produits sans incidence
sur la trésorerie ou non liés à l'exploitation 63 551 75 496
Amortissements et provisions 65 455 73 509
Plus ou moins-values de cession 1 449 840
Impôts différés (3 353) 1 147
Marge brute d'autofinancement 121 220 131 408
Incidence de la variation du besoin en fonds
de roulement lié à l'activité 33 534 50 034
Stocks et encours (18 090) 10 121
Créances 13 423 32 423
Impôt exigible 23 693 11 364
Dettes 14 508 (3 874)
Total 1 - Flux de trésorerie provenant de
l'exploitation 154 754 181 442
Opérations d'investissement
Acquisitions d'immobilisations (82 727) (75 878)
Cessions d'immobilisations (719) (843)
Créances - Dettes sur immobilisations 2 155 (2 058)
Incidence des variations de périmètre (1 781) 0
Total 2 - Flux de trésorerie affectés aux opérations
d'investissement (83 072) (78 779)
Opérations de financement
Variation de capital 0 0
Autres flux liés aux opérations de financement (1) 0
Actions propres 2 066 94
Dividendes versés aux actionnaires (20 432) (8 276)
Encaissements provenant de dettes financières 5 251 61 733
Remboursements de dettes financières (11 677) (17 598)
Total 3 - Flux de trésorerie affectés aux opérations
de financement (24 793) 35 953
VARIATION DE TRESORERIE (1+2+3) 46 889 138 616
Trésorerie à l'ouverture (1) 209 347 72 056
Trésorerie à la clôture (1) 256 297 209 347
Incidence des variations de cours des devises 61 (1 324)
Variation 46 889 138 615
Dont Autres VMP 15 000 41 150
Disponibilités 250 258 173 146
Comptes bancaires créditeurs (8 961) (4 950)